المال والتمويل
حاسبة ضريبة القيمة المضافة في السعودية
احسب ضريبة القيمة المضافة السعودية بنسبة 15%، سواء أردت إضافتها إلى مبلغ غير شامل أو استخراجها من مبلغ شامل.
آخر تحديث: 2026-07-28مبني على 2 مصادر رسميةعرض المصادر
احسب الضريبة
أدخل المبلغ بالريال قبل الضريبة أو شاملاً لها حسب الاختيار.
إضافة الضريبة على المبلغ المدخل.
الافتراضي 15%.
كل القيم مقربة إلى خانتين عشريتين.
- المبلغ قبل الضريبة
- 100.00 ريال سعودي
- قيمة الضريبة
- 15.00 ريال سعودي
- الإجمالي شامل الضريبة
- 115.00 ريال سعودي
الإجابة المختصرة
كم تكون ضريبة 100 ريال عند إضافة النسبة الأساسية السعودية 15%؟
إذا كان 100 ريال سعراً غير شامل لضريبة القيمة المضافة وكان التوريد خاضعاً للنسبة الأساسية 15%، فمبلغ الضريبة 15 ريالاً والإجمالي 115 ريالاً. الحالة سارية من حيث النسبة الأساسية منذ 1 يوليو 2020 وفق دليل الهيئة المراجع في 2026-07-28. لا تثبت الحاسبة أن السلعة أو الخدمة خاضعة؛ فهي تنفذ الضرب فقط بعد أن تحدد أنت وضع السعر والنسبة الصحيحة.
المعادلة
الضريبة عند الإضافة = السعر قبل الضريبة × النسبة ÷ 100
في وضع الإضافة يكون المدخل هو الصافي، فتضاف إليه الضريبة. أما في وضع الاستخراج فلا يجوز ضرب الإجمالي في 15%؛ يقسم الإجمالي على 1.15 أولاً للحصول على الصافي، ثم يحسب الفرق. هذا لأن مبلغاً شاملاً يحتوي الصافي والضريبة معاً.
مثال محلول
المدخل: سعر غير شامل 100 ريال، وضع «إضافة»، والنسبة الأساسية 15%.
- تحويل 15% إلى 0.15.
- مبلغ الضريبة = 100 × 0.15 = 15 ريالاً.
- الإجمالي = 100 + 15 = 115 ريالاً.
النتيجة: الصافي 100 ريال، والضريبة 15 ريالاً، والإجمالي 115 ريالاً.
حدود الاستخدام
- ينطبق المثال فقط إذا كان السعر غير شامل والتوريد خاضعاً فعلاً للنسبة الأساسية السعودية.
- لا تصنف الأداة التوريدات ذات المعاملة الخاصة أو النسبة الصفرية أو الإعفاء.
- النتيجة ليست فاتورة ضريبية أو إقراراً أو استشارة، ولا تعالج تاريخ الاستحقاق والخصم والتعديلات.
إصدار المعادلة: vat-ksa@2026.1آخر مراجعة: 2026-07-28هيئة الزكاة والضريبة والجمارك — دليل الأحكام الانتقالية لنسبة 15%
استخدم الحاسبة لفصل ثلاثة أرقام في سعر واحد: المبلغ قبل الضريبة، ومبلغ ضريبة القيمة المضافة، والإجمالي بعد الضريبة. اختر «إضافة» عندما يكون السعر الذي لديك غير شامل، واختر «استخراج» عندما يكون الرقم إجمالياً شاملاً وتريد معرفة جزئه الضريبي. النسبة الافتراضية 15% تخص النسبة الأساسية المطبقة في السعودية على التوريدات الخاضعة منذ 1 يوليو 2020، وفق دليل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك الذي راجعناه في 2026-07-28. لا يعني وجود خانة قابلة للتعديل أن أي نسبة تختارها صحيحة لحالة ضريبية بعينها؛ الغرض منها مراجعة مستند يذكر نسبة مختلفة صراحةً. تفيد الأداة في فحص عرض سعر أو فاتورة بسيطة، لكنها لا تصنف التوريد ولا تحدد مكانه أو تاريخه ولا تقرر هل المعاملة خاضعة أو صفرية أو معفاة. في الإقرار أو الفوترة الإلكترونية أو عقد متعدد البنود، اعتمد المستندات واللوائح ورأي المختص، لا ناتج عملية حسابية منفردة.
طريقة الحساب
يعتمد مسار الحساب على معنى المبلغ المدخل. في وضع «إضافة»، يعامل المبلغ على أنه صافي قبل الضريبة؛ تحوّل النسبة المئوية إلى كسر عشري، وتضرب في الصافي، ثم يضاف الناتج للحصول على الإجمالي. في وضع «استخراج»، يعامل المبلغ على أنه الإجمالي نفسه. تقسم الأداة الإجمالي على (1 + النسبة ÷ 100) للوصول إلى الصافي، ثم تطرح الصافي من الإجمالي. عند 15% يكون المقسوم عليه 1.15، ولهذا لا يساوي استخراج الضريبة من 115 ريالاً حساب 115 × 15%؛ فالضريبة جزء من الإجمالي وليست إضافة عليه في هذا الوضع. عند نسبة صفر يبقى الصافي والإجمالي متساويين. تستخدم العمليات Decimal وتقرّب كل مبلغ إلى هللتين بطريقة النصف إلى الأعلى. قد تختلف معالجة كسور الهللة عند جمع عدة بنود إذا كانت منظومة الفوترة تقرّب كل سطر قبل الإجمالي أو تقرّب الفاتورة كلها مرة واحدة، لذلك طابق نتيجة الأداة بطريقة الفاتورة التي تراجعها.
طريقة الاستخدام
- أدخل المبلغ واختر نوع الإدخال: المبلغ قبل الضريبة أو بعدها.
- اقرأ مبلغ ضريبة القيمة المضافة (15%) والمجموع النهائي.
أخطاء شائعة
- ضرب السعر الشامل في 15% لاستخراج الضريبة.
- اختر وضع «استخراج»؛ تقسم الأداة الإجمالي على 1.15 ثم تحسب الفرق. الضرب المباشر يعطي مبلغاً أكبر لأنه يعامل الإجمالي كأنه صافي.
- اختيار «إضافة» لفاتورة مكتوب عليها أن السعر شامل الضريبة.
- حدد معنى الرقم أولاً. إضافة الضريبة مرة ثانية تكررها، بينما الاستخراج يفصل مكونات المبلغ الشامل من دون تغيير الإجمالي.
- تطبيق 15% تلقائياً على كل سلعة أو خدمة.
- تحقق من المعاملة الضريبية والتاريخ ومكان التوريد من المصدر الرسمي أو المختص؛ الحاسبة لا تصنف المعاملة.
- مطالبة مجموع بنود مقربة بأن يطابق ضريبة الإجمالي دائماً.
- فرق هللة قد ينتج من توقيت التقريب. قارن هل الفاتورة تقرّب الضريبة لكل سطر أم بعد جمع الصافي، ولا تعدّل المستند من الأداة وحدها.
متى لا تصلح هذه النتيجة
- تحديد هل التوريد خاضع أو صفري أو معفى.
- فاتورة تضم بنوداً بنسب أو معاملات ضريبية مختلفة.
- توريد عابر للحدود أو معاملة يتوقف حكمها على مكان التوريد.
- إعداد إقرار ضريبي أو إشعار دائن أو مدين أو تسوية فترة سابقة.
- تحديد متطلبات الفاتورة الإلكترونية أو حق خصم ضريبة المدخلات.
أدلة إرشادية ذات صلة
أسئلة شائعة
- ما نسبة ضريبة القيمة المضافة في السعودية؟
- النسبة الأساسية لضريبة القيمة المضافة في السعودية هي 15% للسلع والخدمات الخاضعة لها منذ 1 يوليو 2020، بحسب ما نشرته هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- متى أختار إضافة الضريبة؟
- اختر إضافة الضريبة إذا كان لديك سعر قبل الضريبة وتريد معرفة قيمة الضريبة والإجمالي بعد إضافتها. مثال ذلك عرض سعر يذكر أن المبلغ غير شامل ضريبة القيمة المضافة.
- متى أختار استخراج الضريبة؟
- اختر استخراج الضريبة إذا كان لديك مبلغ نهائي شامل للضريبة وتريد معرفة الجزء الذي يمثل الضريبة والمبلغ قبل الضريبة. هذا يفيد عند مراجعة فاتورة أو إيصال بيع.
- هل النتيجة تصلح كإقرار أو استشارة ضريبية؟
- لا. الأداة تعرض حساباً رقمياً مبسطاً فقط. عند وجود استثناءات، توريدات خاصة، عقود انتقالية، أو التزام ضريبي فعلي، ارجع إلى الفاتورة والأنظمة الرسمية أو استشر محاسباً مختصاً.
- لماذا يظهر فرق هللة بين الأداة وبعض الفواتير؟
- قد تقرّب الفاتورة ضريبة كل بند ثم تجمعها، بينما تحسب أداة أخرى الضريبة على مجموع البنود. كلا المسارين قد ينتج فرقاً صغيراً؛ راجع طريقة التقريب والمستند الأصلي.
هل ساعدتك هذه الأداة؟
المصادر
- مصدر رسميهيئة الزكاة والضريبة والجمارك — دليل الأحكام الانتقالية لنسبة 15%دليل رسمي يشرح تطبيق نسبة 15% على التوريدات الخاضعة ابتداءً من 1 يوليو 2020 والأحكام الانتقالية. تمت المراجعة 2026-07-28.
- مصدر رسمياللائحة التنفيذية لنظام ضريبة القيمة المضافةمرجع التصنيف والتطبيق والاستثناءات التي لا تحددها الحاسبة العددية. تمت المراجعة 2026-07-28.
آخر مراجعة: 2026-07-28